《养老保险原理及经营运作》考试大纲

考生必须熟记课本每章的关键词内容。

第一章        老年收入保障问题

学习目的：通过考试，让考生了解老年收入保障问题，测验考生对老年风险及其收入保障的了解程度，测试考生对养老保险的基本概念、特征及多支柱养老保险体系的掌握情况。

考试内容：

（一）老年风险和跨时消费

了解老年人风险的种类及其收入保障的类型，领会人的生命周期和跨时消费。

（二）养老保险的社会化

领会老年风险的社会化，识记社会化养老保险制度经历的五种模式。

（三）养老保险及其特征

充分掌握养老保险的概念和基本目标，了解养老保险的特征，识记养老保险制度的三种模式，特别是多层次的养老保险制度。

第二章        养老保险的基本模式

学习目的：通过考试，让考生了解养老保险计划的基本类型，测验考生对养老保险采取的融资方式、给付方式和管理方式差异和特点的了解程度。测验考生对养老保险公共管理和商业化管理的特点的掌握程度。

考试内容：

（一）现收现付制与基金积累制

从养老保险的融资角度了解现收现付制和基金积累制，充分掌握基金积累制。

（二）给付确定型和缴费确定型

考生应当掌握给付确定型计划和缴费确定性计划的基本含义及特点，认真分析它们之间的差别。

（三）公共管理与商业化管理

根据养老保险计划的管理机构分为养老保险的公共管理和商业化管理，识记商业化管理的两张运作模式。领会公共管理和商业化管理的不同之处。

第三章        我国养老保险发展状况

学习目的：通过考试，考生应了解城镇职工的基本养老保险、企业年金、团体养老保险和个人养老保险的基本情况，测验考生对企业年金、团体养老保险和个人养老保险的含义及产品形态的掌握程度。

考试内容

（一）当前养老保险制度的基本框架

考生应了解当前养老保险制度的基本框架，包括多层次的养老保险体系和城镇和农村的二元结构，识记城镇职工养老保险制度存在的主要问题。

（二）城镇职工基本养老保险制度

考生应了解城镇职工养老保险制度的主要内容和公共部门养老保险制度的改革。

（三）企业年金和传统商业养老保险

考生应了解建立企业年金的宗旨，掌握企业年金的法律法规和政策依据；识记团体养老保险和个人养老保险的含义和产品形态，以及它们在养老保险体系中的作用。

（四）农村养老制度

了解农村养老制度的内含、演变，掌握农村现行社会养老保险方案的基本内容。

第四章        养老保险计划

学习目的：通过考试，考生必须了解养老保险计划的概念和种类、计划的设计及管理，知道我国养老保险市场的需求。

学习内容

（一）养老保险计划的类型和设立原则

考生识记养老保险计划的种类和设立原则

（二）养老保险计划的只要内容和设计流程

考生了解养老保险计划设计的主要内容和流程

（三）养老保险计划的管理

考生了解养老保险计划的投资管理、帐户管理，掌握养老保险计划的风险管理。

（四）我国养老保险的计划的需求

考生了解建立养老保险计划的目的和企业的自身特点对养老保险计划需要的影响。

第五章        养老保险机构及商业模式

学习目的：考生必须了解养老保险机构和商业模式，包括养老保险机构及其治理机构，契约模式和信托模式下养老保险的盈利模式和业务流程。

考试内容：

（一）养老保险机构

考生必须了解专业机构和兼营机构的分类。以及契约模式下和信托模式下的养老保险机构，掌握我国企业年金计划的运行模式及其中的金融机构。

（二）养老保险机构治理的特殊要求

考生了解公司治理的一般含义，掌握内部和外部治理机制，养老保险治理的特殊性及一般准则。了解养老保险公司的治理问题。

（三）养老保险业务的营利模式

考生识记契约模式下和信托模式下养老保险业务的营利模式

（三）养老保险的业务流程

考试了解契约模式和信托模式下的养老保险业务流程。

第六章        养老保险产品

学习目的：通过考试，考生必须知道养老保险产品及服务种类，包括承担养老保险基金的受托人、投资管理人、帐户管理人为企业年金的运作提供的各式服务，掌握保险公司提供的团体养老保险和个人养老保险产品。

考试内容：

（一）概述

考生了解保险公司在养老保险业务中的作用，识记我国保险公司经营的养老保险业务。

（二）企业年金

考生了解国际上职业年金的种类和一般运营模式，识记中国现行企业年金的运营模式。

（三）团体养老保险

考生识记几种常见的团体养老保险产品。了解保险公司参与养老保险计划所处的角色。

（四）个人养老保险

考生识记传统个人养老保险产品，掌握按不同依据分类年金产品的种类。掌握新型个人养老保险产品及其附加产品。

第七章        养老保险市场营销

学习目的：通过考试，考生掌握养老保险市场营销的渠道、环节。

考试内容：

（一）养老保险的营销管理

考生需要了解养老保险业务的营销环境，特别式外部环境对营销业务的影响。了解养老保险业务营销计划的要素。

（二）养老保险业务的市场细分

考生必须掌握如何按企业类型和企业规模细分市场。

（三）养老保险的营销流程

考生识记养老保险营销流程的七个步骤，了解每个步骤的内容。

（四）养老保险营销人员的素质要求

考生了解保险营销人员必备的基本知识结构，营销人员的职业素质及礼仪要求。

第八章        养老保险帐户管理

学习目的：通过考试，考生必须掌握养老保险的帐户管理模式，包括：帐户的设立维护、收支管理、帐户核算、客户服务、信息披露等内容。

考试内容：

（一）养老保险帐户的管理模式

考试必须知道捆绑式帐户管理和分离式帐户管理的含义及优缺点。掌握我国养老保险计划的帐户管理模式。

（二）养老保险帐户的设立和维护

了解养老保险计划的建立，领会企业年金帐户的设立以及企业年金和传统养老保险计划帐户设立的差别。

（三）养老保险帐户的收支管理

了解不同计划类型下，契约型和信托型计划的帐户收支管理模式的不同店。识记收入管理的内容。掌握养老保险计划的各种费用支出管理。区别企业年金和传统养老保险计划收支管理的不同之处。

（四）养老保险帐户的核算

考生必须了解如何对权益帐户和财务帐户进行核算。

（五）养老保险帐户的信息披露

考生必须清楚保险公司养老保险产品信息披露的方式和渠道，了解信息披露的内容，识记23号令对企业年金披露的要求。

（六）养老保险客户服务

了解保险公司客户服务的方式、内容以及渠道。

（七）养老保险帐户信息系统建设

了解帐户管理信息系统的重要性，掌握监管机构对系统的功能要求。领会保险公司应用的最常见的信息系统。

第九章        养老保险的会计与财务管理

学习目的：通过考试，考生必须掌握保险公司养老业务的财务会计制度和养老保险财务管理。

考试内容：

（一）保险公司财务会计

考生需要掌握反映财务状况和经营成果的要素。了解保险公司的会计科目与会计报表。

（二）企业的养老保险会计与财务管理

考生识记缴费确定型计划和给付确定型计划的会计处理，了解国际准则和我国准则的不同之处。

（三）保险公司的养老保险会计与财务管理

考生了解契约型养老保险业务的相关财务规定和企业年金的相关会计规定，掌握保险公司在养老保险市场中的收益及财务管理的主要环节。

（四）保险公司偿付能力报告编报规则

了解我国的保险公司偿付能力监管制度，掌握偿付能力监管会计制度与企业会计制度的主要差异。

第十章         养老保险投资管理

学习目的：通过考试，考生必须掌握养老保险基金的投资原则、投资工具及绩效评估和风险控制。

考试内容：

（一）投资策略

考生必须识记货币市场和资本市场的概念及特点，特别是债券市场的特点。掌握养老基金在投资过程中必须遵循的四大原则。掌握企业年金和商业养老保险基金投资政策。了解战略性资产配置的意义。

（二）投资机制

考生掌握资产负债管理对资产与负债的匹配定义及要求，投资的目标，在管理过程中的管理技术。掌握投资风险管理中的风险及防范方案，投资管理的5个步骤。掌握企业年金的信托投资模式和商业养老保险基金的投资模式，充分了解资产托管中托管人资格及托管人的内部审计。识记内部控制的总体目标，掌握内部控制的基本要素及主要内容。了解内部控制的组织体系。

（三）投资工具

考生必须掌握主要投资工具的种类、定义及要求。

（四）绩效评估

了解绩效评估指标，领会绩效评估的基准和如何提交评估业绩。

第十一章  养老保险年金给付

学习目的：通过考试，考生需要了解养老保险年金化给付的意义，掌握商业年金和企业年金支付系统的形式和特征。

考试内容：

（一）养老保险的年金化发放

考生需要识记养老保险年金化发放的4点意义，了解保险公司在养老保险年金化发放上的优势，掌握保险公司提供的年金化产品。

（二）商业年金支付系统

考生需要了解商业年金支付阶段，8个基本的概念。领会个人年金给付一般要求。掌握个人年金受益人的指定或变更的要求，以及在被保险人失踪后，保险公司如何处理年金。掌握个人年金合同终止及其限制。了解团体年金的特殊情形。

（三）企业年金支付系统

了解企业年金的领取条件和发放形式。

第十二章  养老保险风险与精算管理

学习目的：通过考试，考生必须掌握养老保险所面临的风险，风险管理的内容。了解养老保险精算的基本原理。

考试内容：

（一）养老保险面临的风险

考生需要掌握养老保险面临的四种，每种风险的定义及内含。

（二）养老保险风险管理

考生必须掌握如何对养老保险进行风险评估，如何从内部控制风险，对风险进行外部监管。

（三）养老保险精算

考生了解养老保险计划精算基本原理，养老保险计划精算管理控制循环系统，给付确定计划的成本债务估计，缴费确定计划的个人帐户精算平衡模型。